Предложение обязательного для юридических лиц раскрытия сведений о бенефициарных владельцах при поступлении из госструктур соответствующего запроса озвучила Федеральная служба финансового мониторинга.

Термин «бенефициарный владелец» применяется к физическому лицу в том случае, если в каком-либо акционерном обществе такое лицо оказывается владельцем не менее четверти его уставного капитала - вне зависимости от того, прямое это владение или косвенное. Тот же термин используется и в ситуациях, когда влияние на принятие решений в акционерном обществе такого лица очень существенно. Это предложение становится в единый ряд с некоторыми поправками КоАПа и изменениями и дополнениями к Закону о противодействии отмыванию доходов.

Содержание этих поправок как раз и предполагает внесение статей, по которым обязанность принимать меры к установлению своих конечных бенефициаров будет вменена юридическим лицам, хотя содержание этих мер и критерии их достаточности никак пока не определяются.

Для чего устанавливать бенефициаров самому обществу, ведь оно обладает полной информацией об участниках? Схема участия может быть многоуровневой: в составе такого акционерного общества вполне могут быть и лица юридические, а уже в их составе – физические лица, и именно они могут быть теми самыми искомыми конечными бенефициарами. При такой структуре акционерного общества оно будет подавать запросы своим учредителям, и для тех предоставление такой информации будет обязанностью. Исключением из этого правила могут стать госкорпорации, в которых госучастие составляет больше пятидесяти процентов, а также организации международного уровня и те эмитенты ценных бумаг, у которых есть допуск к организованным торгам. Нарушение такого требования планируется наказывать системой штрафов, величина которых колеблется от трех до пяти сотен тысяч рублей. Примечательно, что если после требования акционерное общество сможет убедительно доказать, что абсолютно все возможные меры для установления искомых бенефициаров им были приняты, оно от штрафных мер будет освобождено.