Довод 5. Отсутствие сомнительности в деятельности контрагента, имеющего счета в надежном банке

Должная осмотрительность при подборе партнера - вовсе не пустой звук. Чем более тщательная проверка будет проведена по отношению к будущему контрагенту, тем меньше вероятность претензий налоговых органов. Если же такие действия не проводились, а у налоговиков закрались сомнения, то имеется возможность развеять доводы проверяющих.

Некоторое время назад, банки с определенной периодичностью запрашивали документы у компаний на проверку. После того, как такая необходимость была отменена, налогоплательщики вздохнули свободнее. Но не тут-то было. Контроль над финансовой деятельностью ужесточился еще больше. И чем более солидна репутация банковского учреждения, тем более скрупулезно подходит оно к проверке дел своих клиентов.

На сегодняшний день они могут регулярно проверять полномочия руководителей, контролировать налоговые отчисления, их долю по отношению к оборотам по счетам, запрашивать документацию по подозрительным перечислениям, приостанавливать расчеты в сомнительных случаях. Банки имеют право вообще отказать в партнерстве в некоторых случаях и обязательно передают информацию в соответствующие органы.

Доказав реальность проверяемой сделки, компания вполне может в доказательствах отсутствия статуса однодневки у контрагента сослаться на то, что последний имеет счета в таком банковском учреждении и, следовательно, деятельность ведет реальную, а не только на бумаге. Тем самым может объясняться отсутствие должной осмотрительности при подборе бизнес-партнера. Чаще всего в данном случае судебные органы принимают решение в пользу налогоплательщика.

Для того, чтобы этот факт был принят к рассмотрению, нужно предоставить все необходимые доказательства по реальности проверяемой сделки. Если налоговиками будет доказана фиктивность операций по ней, то никакие доводы, основанные на проводимых проверках в солидном банковском учреждении, не спасут ситуацию. Поэтому следует уделить немалое внимание правильному оформлению всех действий и сбору подтверждающей документации в первую очередь.

Остались вопросы? Мы ответим!

Please publish modules in offcanvas position.

Заявка
на обратный звонок

Оставьте Ваш номер телефона
и наш специалист свяжется с Вами!